Introdução
Este manual tem como objetivo orientar os usuários sobre como utilizar a tela de Plano de Contas no sistema Biodata. Essa funcionalidade é essencial para categorizar e organizar todas as entradas e saídas financeiras da clínica ou hospital, possibilitando um controle contábil eficiente e a geração de relatórios como o DRE (Demonstrativo de Resultados do Exercício).
Acesso à Tela
Para acessar:
- No menu lateral, selecione Financeiro.
- Clique em Cadastro Plano de Contas.
A tela de cadastro será exibida, permitindo a criação, edição e exclusão de contas.
Estrutura da Tela
Barra de Ações
- Novo: Inicia o cadastro de um novo plano de conta.
- Alterar: Permite editar um plano de conta selecionado.
- Salvar: Grava o cadastro atual.
- Excluir: Remove o plano de conta selecionado.
- Filtrar: Permite buscar um plano de conta específico.
- Imprimir: Gera uma impressão do plano de contas.
- Sair: Fecha a tela atual.
Cadastro de Conta
Campos Principais
- Código: Definido manualmente, representa a hierarquia da conta.
- Ref. Contabilidade: Código de referência contábil (opcional).
- Descrição: Nome da conta, como “Impostos”, “Consultas Particulares”, “Aluguel”, etc.
- Tipo: Define se a conta é de DÉBITO ou CRÉDITO.
Subtipos do Tipo de Conta:
- Quando Tipo = DÉBITO, o sistema permite definir o Tipo de Valor:
- FIXO: Utilizado para contas com valores mensais constantes, como aluguel, salários ou contratos fixos.
- VARIÁVEL: Usado quando os valores variam conforme o volume ou ocorrência, como energia, insumos, exames, etc.
- INVESTIMENTO: Utilizado para aquisições e despesas que representam ativos ou melhorias permanentes, como compra de equipamentos, reformas ou implantação de sistemas.
- Quando Tipo = CRÉDITO, não há subtipos disponíveis, pois as receitas não são classificadas por natureza fixa ou variável. A natureza da receita é definida pela origem do recebimento (consultas, exames, planos, etc.).
- Tipo Atraso: Define a classificação de lançamentos em atraso para a conta. Esta opção está disponível apenas quando o Tipo da conta é DÉBITO:
- JUROS: utilizado para registrar valores adicionais cobrados por atraso no pagamento.
- MULTA: usado para valores fixos cobrados por atraso.
- TARIFA: indicado para taxas bancárias ou operacionais cobradas por atraso.
- Valor do Orçamento: Valor previsto para movimentação nessa conta.
Opções de Classificação
- Conta título: Define se a conta é apenas de agrupamento e não recebe lançamentos diretos.
- Somente conta título: Restringe a conta para função de cabeçalho organizacional.
- Ajuste de caixa: Indica que a conta será usada para ajustes manuais de saldo.
- Repasses: Permite vincular a conta a repasses específicos:
- Repasse médico (Conv)
- Repasse médico (Part)
- Repasse solicitante
- Repasse terceiro
- Repasse despesa
- Repasse venda
- Imposto: Identifica a conta como destinada ao controle de impostos.
- Ocultar DRE: Oculta essa conta nos relatórios de DRE, caso não seja relevante para o demonstrativo.
Hierarquia do Plano de Contas
Na parte inferior da tela, é apresentada a estrutura em formato de hierarquia, com níveis de subcontas organizadas por códigos (ex: 1.1.1.1).
- É possível visualizar contas agrupadas e suas respectivas subcontas.
- As contas podem ser de natureza de crédito ou débito.
- Cada conta possui seu status de visibilidade no DRE, tipo de valor e valor orçado.
Considerações Finais
O cadastro adequado do plano de contas permite:
- Melhor controle contábil e financeiro.
- Organização precisa dos relatórios.
- Automatização de repasses e classificações contábeis.
Para dúvidas adicionais, entre em contato com o suporte Biodata.